IOEPA 28/05/2021 - Pág. 108 - Diário Oficial - Imprensa Oficial do Estado do Pará
108 diário oficial Nº 34.598
Continuação
Sexta-feira, 28 DE MAIO DE 2021
REDE ANCORA-PA IMPORTADORA, EXPORTADORA E DISTRIBUIDORA DE AUTO PEÇAS S.A.
Em 31 de dezembro de
2020
Custo
Depreciação Acumulada
Valor contábil líquido
-
7.696
(3.973)
3.723
10.548
58.144
(4.895) (48.768)
5.653
9.376
NOTA 10 - RECUPERABILIDADE DOS ATIVOS
Anualmente ou quando houver indicação que uma perda foi sofrida, a companhia
realiza o teste de recuperabilidade do saldo contábil de ativo imobilizado e outros ativos
não circulantes, para determinar se estes ativos sofreram perdas por desvalorização.
Estes testes são realizados de acordo com a seção 27 do Pronunciamento Técnico
PME Contabilidade para Pequenas e Médias Empresas.
NOTA 11 – FORNECEDORES
Contas a Pagar a Fornecedores Nacionais
Total das Contas a Pagar a Fornecedores
Aging List Contas a Pagar a Fornecedores
Vencidos acima de 90 dias (a)
Vencidos até 90 dias (a)
A vencer até 30 dias
A vencer de 31 a 90 dias
A vencer de 91 a 180 dias
Contas a Pagar a Fornecedores
Contas a Pagar por Tipo de Moeda
Reais
Contas a Pagar a Fornecedores
2020
3.535.589
3.535.589
2019
2.743.182
2.743.182
102.414
33.438
2.202.756
1.155.638
41.343
3.535.589
47.971
17.643
1.516.094
1.006.791
154.683
2.743.182
3.535.589
3.535.589
2.743.182
2.743.182
(a) R$ 121.448 (R$ 63.702 em 2019) dos valores vencidos são valores a pagar
a Associação Nacional dos Comerciantes Revendedores de Autopeças - Ancora, os
quais serão abatidos com verbas de marketing.
NOTA 12 – OBRIGAÇÕES SOCIAIS
Salários a Pagar
INSS a Recolher
FGTS a Recolher
IRRF a Recolher
Total das Obrigações Sociais
2020
7.023
4.342
1.396
166
12.927
2019
5.999
3.892
1.309
147
11.347
Provisão para desvalorização dos estoques
Provisão para devedores e duvidosos
Total das Outras Receitas e Despesas
(7.534)
20.000
130.460
(143.240)
(20.000)
(62.784)
2020
2019
963
726
408
2.097
5.030
29
50
5.109
(17.571)
(6.876)
(404)
(2.166)
(5.570)
(1.188)
(33.775)
(31.678)
(26.719)
(20.014)
(557)
(41.081)
(5.622)
(13.694)
(107.687)
(102.578)
NOTA 19 – RESULTADO FINANCEIRO
Receitas Financeiras
Juros Recebidos
Descontos Recebidos
Receitas de Aplicações Financeiras
Total Receitas Financeiras
Despesas Financeiras
Despesas Bancárias
Descontos Concedidos
Juros s/ Empréstimos e Financiamentos
Encargos inanceiros - duplicata descontada
Juros Passivos
IOF
Total Despesas Financeiras
Resultado Financeiro Líquido
NOTA 20 - IMPOSTO DE RENDA E CONTRIBUIÇÃO SOCIAL
Resultado antes dos Imposto de Renda e
Contribuição Social
Adições do período
Exclusões do período
Prejuízo iscal
Resultado ajustado (Lalur)
Provisão para o Imposto de Renda e
Contribuição Social
2020
2019
765.941
147.636
71.648
25.605
71.716
740.268
163.241
93.263
217.614
(225.348)
(58.283)
O Imposto de Renda e Contribuição Social são apurado pelo lucro real trimestral.
NOTA 21 - COBERTURA DE SEGUROS
Os bens da Companhia estão segurados conforme discriminado a seguir:
Valor
Modalidade
Objeto
Vigência
Cobertura R$
De 13/10/2020 à
Seguro Compreensivo
Estoques
1.165.000
13/10/2021
NOTA 13 – OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS
As premissas de análise de riscos adotadas, dada a sua natureza, não fazem parte
2020
2019
do escopo de auditoria e, consequentemente não foram auditadas pelos nossos
auditores independentes.
PIS a Recolher
1.766
572
NOTA 22 - EVENTOS SUBSEQUENTES – COVID 19
COFINS a Recolher
8.134
2.677
Em 11/03/2020 a Organização Mundial de Saúde (OMS) declarou como pandemia
IRPJ a Recolher
73.408
26.345
a disseminação do novo Coronavírus (COVID-19), resultando no fechamento
CSLL a Recolher
28.929
11.865
ICMS ST a Recolher
39.670
3.684 temporário das atividades econômicas não essenciais.
A companhia sofreu relexos negativos em alguns meses devido as medidas
ISS retido a Recolher
267
112
de isolamento decretadas por entes governamentais, gerando a redução de suas
Total das Obrigações Tributárias
152.174
45.255
atividades e de seus parceiros comerciais. No entanto, durante o ano ocorreu um
forte aumento na demanda de autopeças, o que proporcionou a recuperação do nível
NOTA 14 – PROVISÕES
de atividade, das vendas e das margens orçadas para o período.
2020
2019
A companhia adotou todos os protocolos de prevenção, visando proteger a
Provisão para Férias
13.020
13.781 saúde e a vida de seus colaboradores, concedendo férias, reduções de jornadas e
Provisão de INSS s/ Férias
3.489
3.693 afastamento dos colaboradores pertencentes ao grupo de risco. Restrições também
Provisão de FGTS s/ Férias
1.041
1.102 foram aplicadas quanto ao recebimento de visitas, viagens de negócios, reuniões e
Total das Provisões
17.550
18.576
eventos corporativos.
Diante das ações tomadas pela Administração da Companhia, dos valores já
NOTA 15 – PROVISÃO PARA CONTINGÊNCIAS
reletidos nas demonstrações contábeis e por ter retornado a sua normalidade
A Companhia não possui contingências cuja probabilidade de perda tenha sido operacional, não foram identiicados outros impactos relevantes que possam vir a
avaliada como de risco “provável” ou “possível” pelos assessores jurídicos externo.
afetar signiicativamente a situação inanceira e patrimonial da Companhia, tampouco
NOTA 16 - PATRIMÔNIO LÍQUIDO
às estimativas e os julgamentos contábeis.
a) Capital Social
A Administração continua monitorando o mercado e suas possíveis consequências
O Capital Social integralizado pertencente a acionistas domiciliados no País é de para a Companhia, decorrentes da evolução da pandemia, podendo tomar novas ações
R$ 1.465.000 formado de 1.465 (um mil, quatrocentos e sessenta e cinco) ações que mitiguem eventuais impactos negativos em suas demonstrações contábeis.
ordinárias nominativas com direito a voto, com valor nominal de R$ 1.000 (um mil
Reais) cada uma.
DIRETOR ADMINISTRATIVO: JOSE MILTON DA SILVA
b) Distribuição de Dividendos e Reserva Legal
DIRETOR FINANCEIRO: WALTER NAzARENO DA SILVA CARVALhO
A política de distribuição de dividendos está estabelecida no Estatuto Social, sendo
CONTADOR: hENRIQUE BENATTO CASERO -CRC Nº PR047567/O-9
de 25% no mínimo do lucro líquido, após a constituição da Reserva Legal, salvo
deliberação em contrário pela totalidade dos acionistas presentes na Assembleia
RELATÓRIO DO AUDITOR INDEPENDENTE SOBRE
Geral Ordinária.
AS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS
c) Ações em Tesouraria
Aos Diretores e Acionistas da REDE ANCORA-PA IMPORTADORA,
As ações em tesouraria são referentes as transações de compra de ações dos EXPORTADORA E DISTRIBUIDORA DE AUTO PEÇAS S.A.
associados que deixaram a Companhia e são revendidas posteriormente.
Ananindeua - PA
d) AFAC – Adiantamento para Futuro Aumento de Capital
Opinião
A Companhia possui intenção de integralizar o AFAC existente no exercício de 2021,
Examinamos as demonstrações contábeis da REDE ANCORA-PA IMPORTADORA,
os referidos valores não sofrem quaisquer tipos de correção monetária.
EXPORTADORA E DISTRIBUIDORA DE AUTO PEÇAS S.A. (Empresa), que
NOTA 17 – RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA
compreendem o balanço patrimonial em 31 de dezembro de 2020 e as respectivas
Revenda de Mercadorias
Total Receita Bruta de Vendas
(-) Devoluções de Vendas
(-) Impostos sobre Vendas
Total de Deduções e Impostos
Receita Operacional Líquida
2020
26.872.028
26.872.028
(32.631)
(750.632)
(783.263)
26.088.765
2019
21.848.917
21.848.917
(33.497)
(646.692)
(680.189)
21.168.728
NOTA 18 – OUTRAS RECEITAS E DESPESAS
Boniicações recebidas
Verbas de Marketing recebidas
Verbas Comerciais recebidas
Verbas REDE CARD recebidas
2020
1.538
47.429
59.634
9.393
2019
12.012
35.611
52.833
-
demonstrações do resultado, das mutações do patrimônio líquido e dos luxos de caixa
para o exercício indo nessa data, bem como as correspondentes notas explicativas,
incluindo o resumo das principais políticas contábeis.
Em nossa opinião, sujeito aos possíveis efeitos dos assuntos descritos no
parágrafo base para opinião com ressalva, as demonstrações contábeis acima
referidas apresentam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição
patrimonial e inanceira da REDE ANCORA-PA IMPORTADORA, EXPORTADORA
E DISTRIBUIDORA DE AUTO PEÇAS S.A. em 31 de dezembro de 2020, o
desempenho de suas operações e os seus luxos de caixa para o exercício indo nessa
data, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis as pequenas
e médias empresas – NBC TG 1.000 (R1).
Base para opinião com ressalva
(a) Conforme nota explicativa nº 06, a Companhia mantém registrado na rubrica de
Estoques o montante de R$ 33.404, em 31 de dezembro de 2020 de Mercadorias
em garantia a receber do fornecedor, para os quais não nos foi apresentada a